首页 > 范文大全 > 申报材料 正文
【税务申报虚假销售】杭州一家公司因逃税被罚款3000多万韩元,隐瞒实际销售额,将货款打到配偶账户上

时间:2023-03-14 23:24:48 阅读: 评论: 作者:佚名

杭州(“杭州”),浙江省省会,副省级市,浙江省的政治、经济、文化、教育、交通和金融中心。

2017年6月,杭州市税务部门接到举报,杭州某食品公司存在隐瞒实际销售收入、偷税漏税的违法行为。

根据举报者提供的该公司部分收款人的银行账户信息、财务会计系统的名称以及该系统的部分数据,税务工作人员立即展开了调查。

首先把这家公司的部分税务资料拿来分析,发现这家公司是2000年注册的,在当地也慢慢出名了。

分析这家公司的平均负税率时也没有发现太大的异样。

但是,据申报者提供的部分数据显示,该公司的年销售额实际上约为4500万韩元,但申报时虚报为2400万韩元。

申报税金的时候,自己偷偷减去了2000多万韩元,真是探针头上的一把刀。

在确认举报者提供的部分资料后,初步承认该公司存在逃税违法行为。

为了防止打草惊蛇,检查组专门制定了检查方案。

在现场进行突击检查时,成功获取了该公司财务会计系统的账目数据,并找到了该公司的负责人、财务人员和仓库管理人员进行了面谈。

但是出乎意料的是,这次检查行动和约定没有找到大的漏洞。

检查人员发现,企业会计系统、现场提取的相关帐簿信息与向税务部门申报的信息没有区别。

在询问期间,角落里的一台电脑上未能关闭的界面引起了检查员的注意,该界面显示了销售人员的工资成本和每月详细销售情况。

表中的数据显示,该公司2016年4月~ 12月的销售额达到了5500多万韩元,但向税务机关申报的销售额只有2600多万韩元。

本来这家公司还有其他财务会计资料,但是面对检察机关的询问,公司财务负责人谎称有其他系统数据的电脑坏了。

所以检查员暂时调查完,几天后再次突击检查了公司,但第二次财务数据的部分资料被发现损坏,技术人员发现了备份,完全复制了。

检查员们调出了部分客户公司,确认了双方配送、销售等业务往来情况,并在银行接受了相关资金往来记录验证。

调查结果显示,与第二组财务数据信息基本一致。

据统计确认,该相关公司的收款账户除了3个是公司的账户外,还有9个个人账户收到贷款,隐藏总销售收入约1.9亿韩元。

此外,该公司的法定代理人还将公司账户和上述9个个人账户的部分款项直接转移到配偶名下。

最终,该公司共查出逃税1854.25万韩元,杭州税务局对该食品公司下达了《财务处理决定书》和《税务行政处罚决定书》韩元,决定回收税金、提高滞纳金和罚款总额为3337.65万韩元。

通过以上事例,让我们一起理解逃税处罚

逃税是指纳税人故意违反税法,通过欺诈、隐瞒等逃避税金的违法行为。

对逃税行为的处罚:

(一)对纳税义务人逃税的,由税务机关追缴不缴款、滞纳金,不缴纳50%以上税金或处以5倍以下罚款。构成犯罪的,依法追究刑事责任。

(二)扣缴义务人采取上述措施,缴纳或少缴纳扣除的税款,收回税务机关不缴纳或少缴纳的税款、滞纳金,并处以不缴纳或少缴纳税款的50%以上5倍以下的罚款。构成犯罪的,依法追究刑事责任。

《刑法》第2000条规定:“纳税人不作虚假纳税申报或申报,纳税额大,逃避纳税金额的10%以上,处三年以下有期徒刑或拘役、罚款。”数额巨大,占应纳税额的30%以上,处三年以上七年以下有期徒刑,并处罚金。`

这就是今天的内容。我想说,大欧洲依法纳税是每个公民应尽的义务。千万不要把小聪明放在如何逃国家税上。否则最终要为此付出沉重的代价。

对这个案子你怎么看?和解说区一起说吧。

  • 评论列表

发表评论: