10月是宣言的大月份，会计又会有点忙。在心疼各位小伙伴的同时，大白还为大家整理了抄录报税、申报程序和一些常见问题。这可能会导致以后出现以下问题：会很方便的。

10月征兵日历

1、10月1日-15日代理彩票公益金，代理彩票业务费。

2、10月1日-18日申报缴纳资源税(不包括水资源税)，按期汇总纳税人和电子课税凭证纳税人缴纳缴纳税金。

3、10月9日~ 15日，国家电影事业发展专项资金代缴。

4、10月1日-24日缴纳增值税、消费税、城市维护建设税、增加教育费、地方教育部、文化事业建设费、房地产税、城市土地使用税、个人所得税月报、企业所得税、个体户个人所得税季度申报、个人独资企业、合资企业投资者个人所得税。

提示：如果服务器地址和端口号正确，月初个体户、小规模和A级一般纳税人(不是A级一般纳税人的一般纳税人需要汇总上报，然后申报后才能重写)登录发票软件后，部分企业登录软件会自动上报汇总和反书。只需确认发票截止日期已更新为2019-11-15。如果发票截止日期没有更新到2019-11-15，我们将再次手工进行汇总、半笔、抄录纳税申报工作。

如何复制成功，如何手动复制，可以参考下面的操作程序。

1确认是否复制了成功的操作程序：登录开票软件

，然后依次点击【报税处理】-【网上抄】，确认所有票的开票截止时间为【2019-11-15】，如果是，恭喜你已经抄好了。

确认反向写入成功的具体任务如下图所示。

2上报汇总操作程序：登录开票软件

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，然后依次点击【报税处理】-【网上抄报】-【上报汇总】。

上报汇总的具体操作如下图所示：

此时抄报完成，然后继续往下操作。

3网上申报、扣款（注：一般纳税人需在报税前，做好发票勾选认证事项）

温馨提醒：信用等级A类的一般纳税人申报表不比对，例征期内抄报税反写和申报缴税没有先后顺序

操作流程：登录

，然后依次点击【我要办税】-【税费申报及缴纳】，依次打开需要报送的报表，然后填写财务报表和增值税报表（增值税报表需要先填附表保存，最后填主表保存），全部填写完成后依次点击【申报扣款】-【网上申报】，然后分别选中报表，点击【申报数据提交】成功后，如果有税款请点击【实时扣款】进行扣款，然后进开票软件进行反写，如果没有税款直接进开票软件进行反写。

一般纳税人申报扣款的具体操作如下图所示：

此时申报扣款结束，可以进行反写清卡操作了。

4反写操作流程：登录开票软件

，然后依次点击【报税处理】-【网上抄报】-【反写】。

反写的具体操作如下图所示：

此时反写结束，为了确保反写成功，请再按第1步的确认是否抄报成功流程查看开票截止时间是否更新到2019-11-15。

二、征期抄报常见问题

1金税盘

1、金税盘处于报税期，不能开票

操作方法：由于征期内未抄税成功，需先执行“报税处理”-“上报汇总”，成功后可进行增值税发票开具。

月初没有自动抄税的原因一般是：

1.上报汇总时网络不通，无法连接税局服务器；2.上月有离线发票未报送；3.上月对此金税盘做了非征期抄税后未完成抄税清卡流程，即完成征期清卡后，又做了办税厅抄税，这种情况是需要到税务大厅清卡的；4.单机版开票软件没有登录开票软件，只有登录开票软件后满足征期抄报税条件后才会上报汇总。

2、上报汇总时提示：有离线发票

操作方法：检查下安装开票软件的计算机网络是否正常，检查计算机系统时间是否为正常状态，退出杀毒软件，点击系统设置-参数设置-上传设置-安全接入服务器地址设置成

测试成功后，点击发票管理-发票修复-退出系统重新登陆，查看发票查询中所有发票报送状态为已报送时则正常开票。

注意：若测试连接成功，发票一直显示报送中，无法报送，需查看发票查询界面的报送日志，信息是否提示为风险纳税人，若企业为风险纳税人需要联系税管员解除非正常状态后才可以正常报送。

3、抄税时提示不允许注销报税

处理方法：上月征期内未进行清卡，建议携带金税盘、实名办税人身份证、营业执照副本、公章等资料到税务大厅完成清卡工作（具体携带资料以税务机关要求为准），清卡成功后再到开票软件中进行当月的抄报清卡工作。

4、清卡提示一窗式比对失败

处理方法：请检查核对是否完成了电子税务局的纳税申报工作，申报成功后才能执行征期清卡操作。

抄报税流程：每月征期内必须“上报汇总--纳税申报--远程清卡”

5、已到锁死期不能抄税

操作方法和导致原因：

1、月初没登录开票软件完成"上报汇总"，也就不能完成清卡。过了锁死日期导致金税盘锁死，一般小规模纳税人开票量较少的用户容易出现此问题；

2、月初登录开票软件并提示"上报汇总"，但是在申报结束后没有再次登录开票软件完成清卡，过了锁死日期导致金税盘锁死；

3、月初登录开票软件并提示"上报汇总"，但是在申报结束后申报一窗式比对没有通过，开票软件清卡失败，过了锁死日期导致金税盘锁死；

4、抄报税流程有误，在月初没有完成金税盘上报汇总的情况下做了申报之后才上报汇总，清卡失败，过了锁死日期导致金税盘锁死。

2税控盘1、写盘失败，请重新报税？

反写提示：税控盘监控信息写盘失败，时钟校准因子失效，请重新报税，如何处理？

可能说明你已经反写成功了！

退出网上抄报的界面，重新登录进入网上抄报界面查看开票截止时间是否更新到2019年10月24日，如果是表示已经抄报成功，不需要再重复点击反写。如果没有更新需要重新点击上报汇总，然后反写即可。

2、非征期不允许抄报？

开票软件只允许报征期税

打开报税处理-网上抄报-状态查询，查看开票截止日期、数据报送日期，已经更新，不需要再进行上报汇总和反写操作。

3、逾期不能网上抄报？

超过开票截止日期即不能网上抄报。

解决方案：带税控盘去大厅进行征期抄报。

4、还未抄报是否可以开发票？

在开票系统中只要没有超过开票截止时间都可以正常开具发票，所以可以正常开具发票。

5、一窗式比对不通过？

反写弹出提示：“一窗式比对失败”或“一窗式比对失败未申报”?

现在增值税申报会进行票表比对和表表比对，如果纳税人未申报，或者申报的数据与抄报的数据比对不一致或者服务器异常无法与企业申报的数据进行比对，在反写时，就会提示“一窗式比对失败”。纳税人需要先进行申报或者核对已申报报表数据，申报成功并比对一致之后，在测试链接成功的情况下，才能反写成功。

本文来源：航天金税 、北京百旺金赋、北京税务、每日会计实操。