第一个月初要准备增值税纳税申报

增值税纳税申报期限为每月1-15天，但为了应对突发情况，财务人员通常需要提前10天申报。

增值税纳税申报中的注意事项：

根据我们的销售额，我们的账面资金情况确定本月需要认证购置税。

公司取得的增值税发票不是一次性完全认证最好的，本身只有增值税专用发票进项税发票认证期限为360天。我们可以在保证我们增值税税收正常的情况下合理运用资金。所以我们要提前计算这个月最好的纳税额。

第二附加费和相关费用索赔

税法规定，企业在计算缴纳增值税的同时，还要缴纳部分地方税，主要包括城市维护建设税和教育费附加，大部分地区开始征收地方教育费附加。企业必须在月末提取，月初申报缴纳，取得完税凭证，取消提取金额。

这种计算的税金属于企业费用，所以企业在计算当月利润时也要考虑这个数字。

第三次在线申报

现在不管是增值税纳税申报还是地方附加税，都可以在网上申报，所以不需要去税务机关缴纳并不难。基本上每个税务机关都有当地在线申报程序的说明和相关培训。

基本流程如下(联机纳税申报阶段):

(1)填写申报单：使用“填写申报单”功能填写要申报的申报单。没有地方税务部门进行税务登记的税金，就不能在网上申报。分成主表，创建并保存所有的表，然后打开主表进行编辑或直接保存。

(2)正式申报：利用“正式申报”功能，将已填写并储存的申报单正式申报到地方税征收系统。申报书正式申报后，不能再填写和修改。未正式申报或未能正式申报的申报书。包括的税被视为未申报。

(3)网上支付：利用“网上支付”功能对正式申报的申报单开票，开票成功后，地税局将根据开票信息支付货款，纳税人今后可以通过“网上支付”功能的支付查询获得地税扣除信息。

(4)申报查询、支付查询：正式申报和网上支付结束后，应使用“申报查询”、“支付查询”进行申报查询、支付查询。要申报的申报单已经申报，确认企划金是否成功。

(5)打印申报单和完税证明。正式申报成功后，可以通过申报查询功能打印申报单(A4纸)。

(6)扣款成功后，可以到开户银行打印完税证明。

有的地方在网上申报增值税，有的地方抄的税是从增值税防伪发票系统抄来的税。抄完税后，要去国税厅提交增值税申报单。您可以咨询12366！

去税务局可以拿回那个月需要的增值税发票，这个必须去税务局处理。

第四每日会计服务

1、根据出纳发票，制作相关费用凭证；

2.根据销售合同开具相关发票并进行会计处理。

3、根据银行收据制作相关交易会计。

4、根据收货合同及收到的采购收据制作成本凭证。

5、到银行打印完税证明，制作相关税务处理凭证。

6、费用索赔和摊销：每月固定应计索赔业务，如固定资产折旧、无形资产摊销、公用事业收费、工资提取等，不缺或不多提及。对需要摊销的费用(如开业费、材料成本差异等每月摊销的费用)及时填写摊销分配凭证。

7、根据工资单，相关会计处理。

8.最后，关于损益科目的会计：在将所有文件入帐后，要认真收集当月损益科目的发生金额，归类为“今年利润”科目，查看当月利润的实现情况。

一般来说，与中小企业相关的会计处理比较简单。

第五次整理装订证明

这是每个会计的基本工作，法律对会计账簿有明确的保存期限，所以我们必须保持这些原始凭证干净，对会计凭证进行排序、粘贴、折叠后，原始凭证附在记账凭证上的顺序必须与记账凭证上记载的内容顺序一致，不能按原始凭证的面积大小排序。

定期将会计凭证按编号顺序，封面、封底装订成册，在装订线上贴上封面，这就是会计凭证。封上应注明单位名称、年份、月、记账凭证的种类、开始日期、开始编号数、记账凭证及原始凭证的章数，同时附上会计负责人的印章。

会计凭证的装订要求必须美丽大方，易于阅读，因此，保管装订时，会计师首先要设计装订卷数和每本书的厚度。一般来说，一本证书的厚度适合1.5-2厘米，太厚，不容易翻阅或检查。一些会计人员在装订会计凭证时，采用角正法，很容易装订。

摘要装订的所有会计凭证都要贴上封面。封面应用是比较结实、耐磨性强、韧性强的牛皮纸等。

目前，企业的装订企业会计凭证一般都装在专业会计凭证箱里，一年相关的详细和摘要账簿也要一起存放在专业保险箱里。

会计凭证的保管期限和销毁手续必须严格按照会计制度的有关规定执行。会计凭证和账簿要保存30年。会计凭证保存期限届满需要销毁的时候，必须开目录，按照规定的手续获得批准后才能销毁。任何单位都不能自行任意销毁会计凭证。

第六项发行财务报表

现在的企业大多使用金融软件进行会计处理，所以财务报表基本上是自动生成的。但是，作为财务人员，应该知道财务报表的编制原理。财务报表由每个项目在财务软件中的科目组成，这对编制财务分析报告非常有用。

第七项接近月底，一般下旬业务部门也预计这个月那个销售要在那个月开发票。

只有这样，才能

第八项月底与行政部门一起制作本月工资报表。

第九项月底应当与出纳对现金盘点及核对银行账务往来。

第十项核对处理的账务凭证，核对无误后才能进行账务结转。最后在软件中进行结账！

在这项工作中，财务人员最好对每个月结账前做一个备份，这样如果你在结账后发生有问题，可以直接恢复未结账前的账套。

当然如果在次月发现上月记账中出现了问题，如果在月初可以直接恢复上月账套处理，也可以在本月更正，做红字等方法处理。当然还可以反结账处理。

在实际工作中，出现过很多财务电脑出问题，而很多财务人员对电脑也不是太注意，重装系统时可能就把财务数据格式掉。所以建议财务人员对财务数据，包括会计软件备份数据、开票备份数据以及网上申报软件的备份数据最好做异地备份。

每月工作清单就只有这么多了，希望大家能够完成每个月的工作流程。