很多人认为开票要交税，不开票就不用交税了，这是一个误解！要不要交税从来不是以开票来定，而是你是否有收入？客户不要票，那是客户的事情，你得管好你自己，如实申报收入。

一、不开发票也要交税！

你卖货、销售服务所带来的这个收入，不管客户要不要开票，钱都要进对公账户，如实申报纳税；而不是老板你的个人卡，公款私用偷税漏税。如果客户要开发票，收到款之后让财务如实开票并且申报纳税就可以；即使客户不要发票，也要让财务按未开票收入申报纳税。

二、少开发票≠少交税！

不管开不开票，要交的增值税都是一样的。

如果你是小规模纳税人

今年国家有税收减免，500万以内全部开普票，你的增值税是0！但假设你的客户要求开专票的话，专票就没减免，按3个点来交。

举例：老王公司是小规模纳税人，主要提供建筑相关的上门安装服务，收费300元/次，客户要求开专票，以300元收入为例，老王需要交多少增值税？

税款=300÷（1+3%）×3%=291.26×3%≈8.74元

税款=含税价-不含税价

因此，客户在找你合作的时候，尽量沟通让他开增值税普通发票，这样你的增值税就全免了。同时，还要注意做好收入监控，连续12个月年收入（包含普票、专票以及未开票收入）≤500万，一旦超额被强制认定为一般纳税人，就不能享受小规模普票免税的政策了。

如果你是一般纳税人

一般纳税人服务是6%，建筑是9%，贸易是13%，单看税率你可能会觉得有点吓人，但实际上交税你不一定需要交这么多，因为一般纳税人是销项减去你的进项，剩余增值的部分交税，如果你能拿到进项，实际税负可能也就是2-4个点左右。

举例：你是一家服装贸易公司，你卖了7.48万的货，供应商给你提供了5万13个点的增值税专用发票，那么你需要交多少增值税呢？

税款=【7.48÷(1+13%)×13%】-【5÷(1+13%)×13%】≈0.29万

税款=销项税款-进项税款

因此，一般纳税人企业一定要找能给你提供增值税专用发票的供应商合作，因为你能拿到的进项发票决定了你的税负成本。

三、合同约定不含税价≠不用交税！

我们经常能在合同或者介绍上看到这样一个条款：”该价格为不含税价，如需开票要额外支付6%税点。”

含税价：是指商品价格里包含税款，客户直接支付货款就可以；

不含税价：是指商品价格中不含税款，客户除了支付货款，还得付税款，这里指的税款一般是指增值税。

在合同当中约定不含税，是一种常见的商业行为。对于企业来说是明确税款由买家承担，希望借由这样的方式，变相把税费成本转嫁给买家；

但对于税局来说，管你咋约定，反正我要先收到这么多税，你企业先履行纳税义务（垫税款），至于你能不能从买家那要回税款，那就看你自己的本事了，不存在“不含税价”不交税的说法。如果以加税点让客户放弃索要发票，以达到自己隐瞒收入的目的，这就存在偷漏税的风险。

也许你认为：“我公司有开票的收入就进公账，而那些不要票的收入，就进私账。收入不开票，支出不要票，从公司账面上也看不出破绽”，但试想一下：你的微信、支付宝、个人银行卡，这些账户有频繁或者高额交易记录，真的不会有风险吗？来看下现在的监管政策。

四、往后余生，最了解你的是税局！

相信你也能感觉到，这几年基于企业的、银行的、企业到企业、企业到个人、个人到个人的交易监管，正在肉眼可见地越收越紧。

2022年3月1号起，微信、支付宝个人账户不能用于经营性收款，从源头开始严格区分个人收入和公司经营性收入

数字人民币上线：传统纸币电子化，不仅可追溯而且不可篡改；

大额现金交易监管：对大额现金提现限额，并且做好存取现金登记

公转私监管：从对公账上往个人卡上转钱，要么完税，要么提供交易证明

金融数据全面联网：2017年底，政府牵头成立“网联清算有限公司”,支付宝、微信、拉卡拉，基本上国内持有支付牌照的企业都被收编了

再配合金税四期这个大杀器，凡有交易，必定留痕！

数字化时代，在财产上面，你是没有隐私的！你卡里经常进来钱，只有2种可能，要不然是收入，要不然是借款；收入就分合法和非法，你卡里经常进来钱，这事儿你能不能解释清楚？一旦你说不清楚收入的来源，是不是税后所得，税局是有权利追缴罚款以及滞纳金的。以这2年税局曝光的处罚案例来看，保底都是查3年，除了补缴税款，还会有0.5-5倍的罚款，以及万分之五的滞纳金。情节严重的还可能面临刑事责任。

暂时没理你，不代表看不见你；随着时间的推移，你的财富和风险是成正比的，但凡你想安稳长久做生意，千万不能抱着“富贵险中求”的心态，因为十赌九输，后果却未必是你能承受得了的。

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