一、申报前的准备工作：

月初进行税版上报汇总工作，打印月度统计数据(税版发行的普通票、全票、电子票)

二、申报详细程序：

1:登录电子税务局：选择短信登录、输入账号、输入密码、选择身份(法人、财务负责人、纳税人、售票员)发送确认代码、输入确认代码。

3、查看税务确认信息：

纳税期间为季度和月的所有税费申报(如果印花税是第二次，则根据实际情况申报)

在上图中，您可以查看此示例企业纳税申报期限。

月报的税金是增值税及增值税追加、个人所得税

季报税金包括企业所得税、印花税、工会费等

一般纳税人税务会计：

1:本期增值税缴纳=含税收入-不含税收入-本期认证-前期保留(上个月认证的不可扣除)

增值税申报：

(零申报保留为表空)

1首先，根据发票每月统计数据和认证统计表确认销售和输入数据是否正确，如果正确，则直接保存，如果不正确，则必须在日程表中手动修改

A.检查信息表

b .附表I

c .附表2必须与发票认证统计表数据一致(认证的发票必须填写附表2)

d。附表3通常不需要填写，而是作为实际数据列出

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e.回主表提取数据，填写本月数据

f.有抵减就填，没有空保存

附加税申报：附加税计税依据为本月增值税税额，根据表一数据自动核算

附加税合计=增值税*0.12

其中:城建税=增值税*0.07

教育费附加=增值税*0.03

地方教育费附加=增值税*0.02

减免表符合减免政策的企业填写，不符合直接保存

回主表提取数据--确定--申报

勾选增值税一般纳税人----申报数据提交---确定---确定

个人所得税申报：该税种在自然人代扣代缴客户端进行申报

社保申报：

1、勾选所有本月所需申报险种，点击左上方“申报”按钮，申报完成后，申报历史查询里会显示本月缴费费额、申报状态、缴费状态等信息：

2、缴款时勾选本月申报信息，点击扣款，扣款成功后缴费状态显示缴费成功，打印完税凭证，待入账

印花税、工会经费、企业所得税、财务报表（具体申报流程可查看小规模纳税人申报流程--第四季度）

目前郑州市区很多地方因为疫情原因无法去单位工作，后期会出一个如何在电子税务局认证进项票的流程。