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【小白初学个税申报】携手教授2021年退税申报,学生党、上班族都有

时间:2023-03-02 14:01:21 阅读: 评论: 作者:佚名

这几天周围朋友讨论最多的是即将到来的“一年一度的退税大会”。

还记得过去两年的退税“战绩”吗?今年你有机会成为朋友口中退税的王毅吗?

2020年合作伙伴退税信息

我国从2019年开始建立综合与分类相结合的个人所得税制度,每年每年折算时以“年”为单位整合年收入,按年计税,报销更多。

在新的税收制度中,很多纳税人由于各种原因而纳税过多,从而有了退税的机会。本文将携手教授“学生”和“上班族”两个群体如何使用《个人所得税》应用程序进行相应的年度换算。

特别说明

今年的退税程序与往年相比,还有一个提前预订打折的功能(从今天到3月15日的任何一天都可以预订)。

目前空闲比较充足。当然,如果你是“拖延党”,3月16日至6月30日不直接预订也是可能的。

不管是首次退税还是退税,还是“老司机”,预约前一定要确认你的收入信息、特别追加扣除信息、银行卡信息。

学生

在校本科生、硕士生、博士生,除了父母给的生活费外,学生还有两种收入来源。

奖学金“国奖”、学校补助金等。像“研究生每月补贴500-600元”这样的收入不交税。导师补助津贴、实习工资、兼职报酬、竞赛奖金等。这种收入超过800元的部分产生税金。如果你在2021年有第二种类型的收入,或者因为800元以上的报酬而收税的惨痛经历,那么恭喜你。退税将是一个很大的机会!

准备申报

首先下载并安装《个人所得税》应用程序。

为了账户安全,建议在注册时使用“人脸识别认证注册”。同时最好绑定本人账户状态正常的I类银行卡。

注册绑定后,可以直接在主页的“要查询的”门户网站上找到“所得税明细查询”,选择所有四种收入类型,查询时选择“2021”年,选择四种收入类型,仔细检查每种收入信息。

学生的申报准备也是每年综合收入额 6万韩元,也适用于提前缴纳税金的纳税人。高收入学生的一小部分可以直接参考“上班族”部分,弥补申报准备。

完成到这里,就可以按照前面的预约程序,选择喜欢的日期,退税。下一步是你申报当天要做的事。

简单申报流程(simple reporting flow)

回到“运营税”标签,点击“综合收入年度折算”栏即可进入申报程序。

在简单申报页面上,主要查看个人基本信息、汇款地、所得税数据等三个数据。汇款地一间一般会自动填写,对于没有担任雇佣机构的学生,如果需要自己填写,建议用户籍所在地或正规居住地填写。

创建2020年度截图示意图

如果上述信息正确,可以申请退税。必须仔细确认。否则可能会影响退税!具体的退税进度可以在申报查询中看到。

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上班族

这里的「上班族」主要指社会全职工作者。有三种情况,分别对应免申报、可退税和需补税:

  • 默默路过,无需申报
  1. 纳税人年度汇算需补税但年度综合所得收入≤12 万元。
  2. 纳税人年度汇算需补税金额≤ 400 元。
  3. 纳税人已预缴税额=年度应纳税额或不申请年度汇算退税的。
  • 恭喜发财,可以退税
  1. 纳税人年度预缴税额>年度应纳税额且申请退税的。
  • 暴风哭泣,需要补税
  1. 纳税人年度综合所得收入>12 万元且需补税金额>400 元

申报准备

对于大多数上班族而言,此前已经在个税 app 上进行过填报,因而关于注册填报有疑问的朋友可以参考「学生」部分的「申报准备」。

在进入申报步骤前,你需要核对 2021 年度「收入纳税明细查询」和「专项附加扣除信息查询」这两处内容,两项查询都可以在首页的「我要查询」入口中找到。

「专项附加扣除」需要纳税人每年提交一次,包括子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息/住房租金、赡养老人这几个部分。如有未完善或待确认信息,及时按年度查漏补缺。

上班族的申报准备适用于上文中提及的需要退税或补税的纳税人。大部分上班族适用于此流程。对于年度综合所得收入额≤6 万元且已预缴税款的纳税人,可参考「学生」部分进行「简易申报」。

同样的,完成到这儿,就可以去预约你的申报日,并在申报日完成以下申报步骤。

「标准申报」流程

在进行基本信息的核实后,进入「综合所得年度汇算」,选择「我需要申报表预填服务」,核实个人基础信息和汇缴地。

对于大部分上班族而言,汇缴地是任职受雇单位,若有两处及以任职受雇单位,可任选其一填写。

随后,进行收入和税前扣除的核实。在「收入」一栏核查时,一定要仔细查看除工资外的劳务报酬、稿酬以及特许权使用费是否正确,以免出现退税进度拖延的问题,同时也可以将奖金等其他收入一并进行相应设置。

特别说明下,部分纳税人在「工资薪金」处会有红字提示「存在奖金」,在选择「奖金计税方式」时,建议两种都选选,对比退/补税金额,选对自己有利的那个。

对于专项扣除、专项附加扣除、准予扣除的捐赠额等税前扣除部分,需要根据实际情况来进行完善。

最后一步就是税款计算。根据页面左下角的显示数额进行退税、补税或享受免申报。此处提醒需要补税的小伙伴,一定要积极配合,否则会影响征信哦。

需要说明的是,以上个税 app 申报指南供理解和申报时参考,相关内容以税收法律法规及相关文件为准。更多年度汇算信息建议登录「国家税务总局网站」建议查看《国家税务总局关于办理 2021 年度个人所得税综合所得汇算清缴事项的公告》。

如在办理时有疑问,可拨打纳税服务热线「12366」或向当地税务机关问询。

年度汇算除了可以通过手机 app 办理,还可以通过自然人电子税务局网址、办税服务厅、邮寄的方式进行办理。相较之下,手机端的办理优势显著:申报更为直观便捷、退税时间更短、缴税支付方式灵活、实时查询本人收入纳税信息等。

往年申报过程中,大家遇到了各式各样的问题,如果你今年第一次申报,下面这些问题你可能也会遇到,在此为大家做一个简单的解答。

1. 我想在 3 月 1 日至 15 日办理退税,怎么操作?

可以在今日至 3 月 15 日的每天早 6 点至晚 22 点登陆手机《个人所得税》app 进行预约。

如果预约不到合适日期,又情况紧急,可以直接到主管税务机关办税服务厅直接办理。

如果不着急,3 月 16 日至 6 月 30 日期间的 24 小时均可随时办理退税。

2. 为什么别人退税我补税?

补缴的原因有很多,大多是因为重复享受减税政策造成的(比如两个企业薪金扣两次免征额)。总体来说税是减少的,而且如果你补税低于 400 元也是不用缴纳的。

3. 为什么我退/补这么多税?

2021 年度汇算应退或应补税额=[(综合所得收入额-60000 元-专项扣除-专项附加扣除-依法确定的其他扣除-捐赠)x 适用税率-速算扣除数]-2021 年度已预缴税额。

如果想要合理依据税收政策多退/少补,建议关注几项扣除,如专项附加扣除等。

4. 我提交了退税申请,何时可以到账?

按照去年经验,如果你提交的退税申请没有问题,基本在一周之内就会到账。当然这和不同地区税务局进度有关。

5. 如果我不申报是不是就不用补缴所得税了?

当然不是,这就相当于用卸载支付宝逃避还花呗一样。

具体政策及解读请查看:
1. 国家税务总局关于办理 2021 年度个人所得税综合所得汇算清缴事项的公告


2. 关于《国家税务总局关于办理 2021 年度个人所得税综合所得汇算清缴事项的公告》的解读

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