上周(12月7日至12月11日)IPO市长/市场趋势如下：

本周，在19家总审计IPO公司中，除了8家科学创新版、3家主板、8家创业板和华夏万卷被创业板上市委员会搁置审议外，其余企业均顺利会晤。

华夏万卷此次备受关注的主要问题：部分产品封面上印有“教育部门推荐练习原谅”字样，未经认证或申请程序，被相关部门认定为违法行为。创业板上示威需要公司说明这是否是重大违法行为。

本周会议企业中有两个重量级企业。在主板上成功见面的无聊银行就是其中之一。这意味着两年来“回到A的道路”终于取得了胜利。另一个是将登陆创业板的东风集团。公司公开发行9.57亿股，预计融资额为210.33亿韩元，这意味着此次圣公会将刷新自创业板注册制以来最高的募集记录。

此外，在精选层企业中，本周最值得关注的是真三园林。公司此前计划突破a股IPO，2018年9月4日在第138次会议审查中获得暂时暂缓表决，一个月后，10月10日在公司2度首发不力，但当时公司的业绩波动、应收账款、PPP项目等受到了发先委的关注，目前公司计划将A股退回正选层企业。

根据目前各版发布的公告，下周(12月14日~ 12月18日)共有22家企业将接受IPO审查。其中，“巨无霸”企业三峡新能将在上交所主板公开发行新股85.71亿股，将筹集资金250亿韩元，值得关注。

01传统版：齐鲁银行“回到A的道路”迎来了胜利

本周(12月7日-12月11日)，3家商会企业在传统版接受了IPO审查，全部进行得很顺利，其中有3家计划在主板上注册。

具体来说，2020年12月10日举行了2020年第175次发行审计委员会工作会议，三家企业的IPO申请进展顺利：齐鲁银行、味香乡、南互联网能源。

其中，齐鲁银行的选拔值得关注。这家银行即将成为山东省第三家上市银行，也是年内第四家会议银行。前三家是厦门银行、重庆银行和上海农商行。

齐鲁银行成立于1996年6月，是由国有股份、中资法人股份、外资股份、众多个人股份等构成独立法人资格的股份制商业银行，实行一级法人制。目前，这家银行没有控股股东、实际控制人。

据齐鲁银行第三季度报纸报道，该银行的营业收入和归母净利润都实现了逆势增长。其中，今年第三季度营业收入为58.54亿韩元，同比增长10.76%。归母净利润为18.48亿韩元，同比增长9.68%。

这次，发审委将集中讨论同业投资、非标准产品风险、表外工作的具体情况等四个问题。基本资产状况、非保本理财产品持有债券情况；“齐鲁智慧利益”事业与P2P事业的异同；承认实际控制人的结论是否客观谨慎。

据上交所发审委公开透露，下周(12月14日-12月18日)市场上将有4家企业有传统版。

中国证券监督管理委员会第18届发行审计委员会将于2020年12月17日举行2020年第178届发行审计委员会工作会议，届时将审议三峡新能、云南神农、自然、新中港的a股IPO。其中主营业务为风电、太阳能开发、投资和运营的“巨无霸”企业三峡新能，将在上交所主板公开发行新股85.71亿股，筹集250亿韩元，值得关注。

ge/pgc-image/69ea706852a141188917b91cd5f9f2a7?_iz=31825&from=ar;x-expires=1707075636&x-signature=u%2BxxO50mfoWLmt%2Br%2BVcNNWE35Vw%3D&index=4" width="640" height="309"/>

02创业板：创业板注册制最大IPO企业成功过会

截至目前，创业板共受理469家企业。其中36家企业处于受理阶段，192家企业处于问询阶段，73家企业处于上市委审议阶段，25家企业提交注册，66家企业已经成功注册，65家企业审核中止。

本周(12月7日-12月11日)深交所创业板新增8家受理企业，在上市委审核方面，创业板上市委共召开了第54次、第55次上市委审议会议，共审核了8家企业创业板IPO申请，除华夏万卷被认定暂缓审议，其余7家均顺利过会。

具体看来，2020年12月9日召开第54次上市委审议会议，审核4家企业创业板IPO申请：华夏万卷(暂缓审议)、精密科技(通过)、密封科技(通过)、同飞制冷(通过)。

12月11日召开第55次上市委审议会议，审核4家企业创业板IPO申请：东风集团(通过)、日发纺机(通过)、易点天下(通过)、怡合达(通过)。

首先来关注本周唯一一家没有过会的企业：华夏万卷。华夏万卷是一家以硬软笔书法内容创意为核心的文化企业，主营业务包括字帖图书的策划、内容制作、发行及相关文化用品的开发与销售。

报告期内，公司合计销售1.04亿册字帖图书，其中教辅类6429.64万册，艺术类3957.27万册。根据开卷信息统计，2019年华夏万卷系列图书在字帖图书综合零售市场共有54款产品上榜TOP100畅销榜,在字帖图书零售市场的销量排名为第一名。

此次申报创业板，华夏万卷行业门槛较低的原因、部分字样被认定违法行为等问题遭创业板上市委问询。

公司部分产品封面印有“教育部门推荐练字用书”字样，未经认证或申请流程，被相关部门认定为违法行为。对此，创业板上市委要求公司说明上述情况对公司持续经营能力的影响，是否违反《消费者权益保护法》《合同法》《广告法》《反不正当竞争法》等相关法律法规的规定，是否属于重大违法行为，并提供相关依据。同时，上市委还要求公司说明字帖图书行业门槛较低的具体原因及其对未来持续经营的影响。

本周过会的企业中，东风集团值得关注。公司主要经营业务涵盖全系列商用车与乘用车的整车及零部件业务、汽车金融业务以及与汽车相关的其他业务。

东风集团于10月13日正式递交了创业板IPO申请，深交所在受理后第4天，即"闪电速度"般进入了问询阶段，创造了创业板有史以来的最快纪录，这比此前科创板蚂蚁集团从受理到问询间隔5天还快，仅次于中芯国际3天的间隔。同时，东风集团本次拟公开发行不超过9.57亿股，预计的融资金额为210.33亿元，刷新了创业板注册制以来的最高募资纪录。

东风集团表示，此次210.33亿元的募投项目主要包括：全新品牌高端新能源乘用车项目岚图品牌项目总投资110亿元，拟使用募集资金70亿元;包括全新新能源平台架构、自动驾驶汽车、氢燃料电池研发项目在内的共六项新一代汽车和前瞻技术开发项目总投资127亿元，拟使用募集资金77亿元;补充营运资金项目总投资63亿元，拟使用募集资金63亿元。

据创业板上市委公告显示，下周(12月14日-12月18日)，创业板将迎来7家企业上会：

2020年12月15日将召开第56次上市委审议会议，届时将审议：祥源新材、肇民科技、漱玉平民、华兰股份4家企业创业板IPO申请。

2020年12月17日将召开第57次上市委审议会议，届时将审议：百洋医药、倍特药业、超捷股份3家企业创业板IPO申请。

03科创板：中国驻外大使馆信息安全唯一供货商顺利过会

截至目前，科创板共受理495家企业。其中17家企业处于受理阶段，106家企业处于问询阶段，上市委审议通过63家企业，25家企业提交注册，224家企业已经成功注册，5家企业处于中止或财报更新状态，55家审核终止。

本周(12月7日-12月11日)，科创板新增受理企业2家。在上市委审核方面，上海证券交易所科创板股票上市委分别召开2020年第115次-第118次会议，审议了8家企业的科创板IPO申请，全都顺利过会。

具体来看本周，2020年12月7日，第115次上市委审议会议，审议2家企业科创板IPO申请：邦彦技术(通过)、微众信科(通过)。

12月8日，第116次上市委审议会议，审议2家企业科创板IPO申请：青达环保(通过)、瑞华泰(通过)。

12月11日，第117次上市委审议会议，审议2家企业科创板IPO申请：圣诺生物(通过)、迈信林(通过)。

同日，第118次上市委审议会议，审议2家企业科创板IPO申请：信安世纪(通过)、康拓医疗(通过)。

本周科创板重点关注：邦彦技术。公司主要从事信息通信和信息安全设备的研发、制造、销售和服务，核心业务包括融合通信、舰船通信和信息安全三大板块。

财务数据显示，2017年至2020年上半年，邦彦技术营收分别为2.23亿元、2.35亿元、2.7亿元、3088.73万元;同期对应的归属母公司净利润分别为-4415.55万元、-4645.78万元、2789.01万元、-2351.06万元。

根据招股书显示，邦彦的产品、技术和解决方案业已服务于各类行业专网和企业网的信息通信建设，邦彦技术是融合通讯领域唯一的民营背景一类军工企业。邦彦技术与左江科技是国防军工领域信息安全方面仅有的两个中标企业，同时邦彦技术是中国驻外大使馆信息安全方面唯一供货来源。

此次申报科创板IPO，邦彦技术票据签发、业绩波动等问题遭科创板上市委询问。

科创板上市委要求公司结合报告期内各期间经营活动净现金流量始终为负、2017年一度拟将重要子公司特立信的部分股权出售以缓解经营资金紧张的压力、与同行业可比公司进行比较，说明公司所遇到的上述困难状况是否为同行业可比公司普遍存在。

此外，科创板上市委要求邦彦技术律师进一步出具专项法律意见，说明公司报告期内是否存在票据签发的违法行为;并进一步全面梳理募投项目拟采购设备的型号、数量，并说明其合理性。

据科创板上市委公告显示，下周(12月14日-12月18日)，科创板依然将迎来总共多达11家企业的上会：

2020年12月15日，第119次上市委审议会议，届时将审议2家企业科创板IPO申请：联测科技、华纳药厂。

同日，第120次上市委审议会议，届时将审议1家企业科创板IPO申请：固安信通。

12月16日，第121次上市委审议会议，届时将审议2家企业科创板IPO申请：新益昌、品高软件。

同日，第122次上市委审议会议，届时将审议1家企业科创板IPO申请：悦安新材、倍轻松。

12月17日，第123次上市委审议会议，届时将审议2家企业科创板IPO申请：科汇股份、创尔生物。

12月18日，第124次上市委审议会议，届时将审议2家企业科创板IPO申请：明志科技、健耕医药。

04新股动态

新股申购：中伟股份发行市盈率115.56倍

本周(12月7日-12月11日)有13只新股可申购。其中，上交所科创板3只、上交所主板2只、深交所创业板5只、深交所中小板2只，新三板精选层1只。

本周这13只可申购的新股中，价格最贵的是同兴环保(申购代码：003027)公司发行总数：2167万股，网上发行量：1950万股，发行市盈率高达25.42倍，价格达到40.11元;发行市盈率最高的是中伟股份(申购代码：300919)公司发行总数：5697万股，网上发行量：912万股，发行市盈率高达115.56倍，价格达到24.6元。

中伟股份主要从事锂电池正极材料前驱体的研发、生产、加工及销售，主要产品包括三元前驱体、四氧化三钴，分别用于生产三元正极材料、钴酸锂正极材料。三元正极材料、钴酸锂正极材料进一步加工制造成锂电池，最终应用于新能源汽车、储能及消费电子等领域。

2017年-2020年第一季度，中伟股份实现营业收入18.62亿元、30.68亿元、53.11亿元、15.69亿元;归属于母公司所有者的净利润1823.33万元、6313.39万元、1.8亿元、6265.72万元。

下周(12月14日-12月18日)将有14只新股可申购。其中，上交所科创板5只、上交所主板2只、深交所中小板2只、深交所创业板3只、新三板精选层2只。

》》新股上市情况：4只首日涨幅超100%

本周(12月7日-12月11日)有10只新股上市，其中上交所科创板3只、上交所主板2只、深交所创业板2只、深交所中小板3只。

就发行价格而言，本周总体价格偏低，发行价最高的仅是欧科亿的23.99元/股，同为20元一档的还有彩虹集团23.89元/股、思进智能21.34元/股。

从新股的首日涨幅情况来看，有4只个股首日涨幅突破100%。他们分别是凯龙高科、兆龙互连、杭华股份、新致软件;对应额首日涨幅分别为：257.72%、218.09%、174.30%、151.26%。

其中涨幅最高的凯龙高科系一家专注于内燃机尾气污染治理、减少有害气体排放的环保装备供应商，主要从事内燃机尾气污染治理装备的研发、生产和销售。公司2017年-2020上半年实现营收分别为11.19亿元、11.61亿元、10.67亿元、5.58亿元;同期归属母公司净利润分别为7319.87万元、7529.07万元、6066.13万元、4762.8万元。

05精选层：数字人正式“晋层”，秦森园林拟A股转回精选层

据全国股转系统官网显示，截至2020年12月11日，精选层挂牌企业总数37(家)，总股本61.68(亿股)，流通股本21.69(亿股)，成交股数1294.62(万股)，成交金额16660.47(万元)。本周新增1家已受理企业：浙伏医疗)。

数字人12月8日正式“晋层”，成为11月以来第5只挂牌精选层的公司，也成为目前精选层挂牌第37家企业，数字人当日出现高开低走，开盘后最高触及14.99元，较其发行价12.5元涨幅约20%，此后震荡回落，最终收盘报13.19元，涨幅收窄至5.52%。该股全天成交额为7876万元，换手率为19.42%。

本周(12月7日-12月11日)，有8家企业报送了关于向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌的辅导备案材料。他们是诺君安)、粤嵌科技)、东海长城)、秦森园林)、同心传动)、泓禧科技)、乾元泽孚)、闽威实业)。

其中最值得关注的是秦森园林。公司此前拟闯关A股IPO，2018年9月4日第138次会议审核中遭暂缓表决，一个月后，10月10日公司二度上会，可惜首发被否，当时公司的业绩波动、应收账款、PPP项目等被发审委关注，目前是一家拟A股转回精选层企业。

根据最新公告显示，秦森园林2018年度、2019年度经审计归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润分别为9959.66万元、10656.73万元，加权平均净资产收益率(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)分别为14.57%、13.68%，符合《分层管理办法》第十五条第二款第一项规定的进入精选层的财务条件。

秦森园林于2015年4月1日挂牌新三板，是一家跨区域发展的综合性园林企业，主营业务为园林工程施工、园林景观设计、园林养护及苗木种植业务。财务数据显示，2020年上半年实现营业收入3.68亿元，同比下降29.80%;归属于挂牌公司股东的净利润2813.77万元，同比下降46.61%。