收集！增值税期末留成退税运营指南

资料来源：泉州税收2022-04-02 22336001

操作说明

根据《财政部 税务总局关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财政部税务总局公告2022年第14号)，小企业、“制造业”、“科研和技术服务业”、“电力、热能、天然气和水产业和供应业”、“软件和信息技术服务业”、“工业”

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样本企业是制造中小企业，状态正常，目前信用等级为A、B级，通过《增值税一般纳税人申报单》一般工作进入申报单，在主表20列期末还剩税额1 3列0时，输入其他必要确认书后提交申报。

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点击“申报”，点击弹出提示框，确认“是否属于制造业小企业.”、“是”、“确认提交”。

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申报成功后，申报单收据页面上将弹出提示框。点击“资格、立即申请退税”，进入增值税制度性退税处理模块。

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进入增值税制度性留成退税处理模块后，将出现页面弹出提示框。请如实选择。选择“确定”后，将进入留成退税申请模块。

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进入留成退税申请模块后，系统会提示您是否事先输入信息。如果选择“系统为我预填数据”选项，申请数据将自动预填。如果选择“自行填写数据”，纳税人可以直接选择或报告，而无需加载预填写信息。

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单击“确定”进入增值税制度性留成退税申报页面。表中黄色部分应由纳税人如实完成，首先填写上一年度的“营业收入”、“资产总额”。

“退税企业类型”列根据纳税人提交的申请信息自动确定自己所属的企业类型，并自动修改退税企业类型。提交信息后，将弹出页面提示，确认后单击“确定”。

“申请退货的项目”列，如果您属于小型企业。

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全部填写完成后，点击“附送资料”。

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页面弹出附送资料上传界面，上传“增值税期末留抵税额退税申请表”图片。

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点击“确定”后，页面弹出提示信息：“请您核对系统为您预填的参考数据是否准确。”如数据填写准确，请点击“确定”。按照页面提示，点击“申请”进行申请提交操作。