2017年第一个申报期已经到来。本月申报的异常、大部分是增值税小规模纳税人、本月申报的常见问题、小规模增值税的编制实践、小规模增值税的编制案例、税控设备扣除小规模申报、小规模开票和申报。
从本月开始，客户端增值税报告中添加了新的验证规则，导致很多小伙伴在创建和保存报告时出现审核错误。或者？
随着报告的审计规则也发生了变化，金三白成功地保存并发送了报告，但系统服务调用错误、有异常的server名称hxhd_shst_svr001(此处数字不同)、异常原因.(见下文)
针对这种情况，我们整理了以下8个问题和相应的处理方法。
问题1
ZZ038创建小规模报告后，保存时审查失败。B38中，不含增值税的销售额(3%/5%征收率)应税服务本期数量必须大于期初XXXX！
票很容易回答
因为ZZ038小规模报告发生了变化，主表行1行2列、行4行2列和B039读取。
解决方法1:记录启动数(例如，上图中显示的启动数为16330.09)。填写B039，以确保B039的第八个(填写3%的征收率)或第十六个(填写5%的征收率)大于或等于此基础数。
如果包含更换发票，请不要忘记填写B038行2或5行、行23并重新审核。都可以过去。相反，发票也要填写B039。
解决方法二：如果认为这个调整是错误的，可以去大厅举报。
问题2
增值税纳税申报B44票减免申报日程为什么减少，上个月有《中华人民共和国增值税暂行条例》，而这个月只有《财政部》。上次咨询说要联系前官，联系了，进行了系统升级等，到今天为止都是这样，想问一下到底是什么原因？
票很容易回答
从2017年1月1日开始，取消了一个团的减税事项，您可以具体联系特官，以了解哪些替代或游说可以申报。减税项目只保留9个，免税项目不少。
问题3
异常原因：1010030098000093360保存失败！错误原因《增值税减免税申报明细表》中减税项目扣除后免税销售额的总和3360875426.55必须等于与该列对应的每行总和1750853.10。
06dbd0e3408442?_iz=31825&from=ar;x-expires=1707061112&x-signature=OuwVmcXEpk%2BDK96MTuhfXGEGBUM%3D&index=6" width="640" height="100"/>问题中的具体数据因企业而异。
票易通回答
解决方法1：B44减免税明细表中，下半部分免税项目第2行跨境服务不能填写，否则申报就不成功。
解决方法2：各分局可能有处理方式的，比如静安税务分局是让企业减免税先别报，不然就去大厅；其他区可以联系专管员询问最佳处理方式。
问题四
异常原因：1010030098000009:保存失败!错误原因:主表第21栏服务、不动产和无形资产“未达起征点免税额的本年累计”270.00必须等于第21栏“未达起征点免税额的本月数”1320.00与“未达起征点免税额的上期累计”270.00的和。
票易通回答
需要在菜单-工具-软件更新后，删除草稿箱的报表，重新填写。
问题五
异常原因：1010030098000009:保存失败!错误原因:主表第24栏服务、不动产和无形资产“应税服务本期应补退税额”0.00等于第22栏“应纳税额合计”0.00减去第23栏“本期预缴税额”9198.13。
票易通回答
解决方法同上，即需要在菜单-工具-软件更新后，删除草稿箱的报表，重新填写。
问题六
B38中，服务、不动产和无形资产已达起征点，不能填报第10行本期数。
票易通回答
蓝色的“？”提示可以忽略，继续保存，发送即可。
问题七
B38中，货物及劳务已达起征点，不能填报第10行本期数。
票易通回答
解决方法同上，即蓝色的“？”提示可以忽略，继续保存，发送即可。
问题八
我在填写小规模纳税人增值税申报表的时候，出现《电力企业增值税销项税额和进项税额传递单》什么的，问题我们不是电力企业啊，请问这是怎么回事啊？
票易通回答
需要在菜单-工具-软件更新后，删除草稿箱的报表，重新填写。
同时，请检查自己填的报表，小规模增值税第24行本期应补（退）税额不能为负数。根据税务局的要求增值税小规模纳税申报表无法填写负数，若企业有特殊情况，可以联系税务专管员。