第一部分增值税申报

1.第一次运营湖北省电子税务机关时，必须先将数字证书插入计算机主机USB接口，并按照系统提示安装根证书。

2、根证书安装成功后重新插入证书，IE浏览器将自动弹出电子税局网页，点击右上角的“登录”按钮。

3、“数字证书登录”，第一步是“密码”，第二步是“验证码”，第三步点击“登录”按钮即可进入电子税务局，如下图所示。

4、进入电子税务机关主界面，点击左侧“共同功能”菜单栏下方。

项目可以进入申报验证界面，如下图所示，通过验证后，将正常申报。

5、测试结果都“通过”后，点击右下角即可。

按钮

6、非季度月份不编制财务报表，可以直接点击。

，进入增值税申报界面后，按照既定的程序指令编写报告，首先要注意的是防伪税控系统(金税班)的开票数据，与本版的实际开票数据形成对比。

填了 7、《增值税纳税申报表附列资料（一）》。在相应列中填写发票销售和未开票销售。未开票销售=适用税率税

后，点击

，进入下一报表填列；具体如下图：

8、 《增值税纳税申报表附列资料（三）》填列。注意填列第3栏的"6%税率的应税服务（不含金融商品转让）"的价税合计销售额，此处与《营改增税负测算表》（2019年5月征期取消）相应栏次存在勾稽关系。填列完成后点击

；具体如下图

9、填列《增值税减免税申报明细表》。一般情况下武汉公司无需填列本表，但是如发生"购买防伪税控设备"、"税控设备技术服务费"时需要填列本表，如发生上述情况时"一、减税栏目"点击

，"减免性质代码及名称"选择"0001129914"，根据发票总金额填写"本期发生额"后，点击

10、填列《增值税纳税申报表附列资料（二）》。检查第1栏金额和税额是否与在税务机关或者"增值税发票选择确认平台"认证的金额是否一致，填列第15栏用于"集体福利、个人消费"进项税额转出额。

10、无需填列《增值税纳税申报表附列资料（五）》、《增值税纳税申报表附列资料（四）》，直接保存，点击下一步，进入下一报表填写。

12、 填列《增值税纳税申报表》，本表主要是检查，应填列的位置是否准确填列。如第2、12、14、30栏次是否正确填列

13、 提交申报，点击

，进入申报提交清单界面，找到《增值税申报表（一般纳税人适用）》，点击

按钮，完成申报。

14、 缴纳税金，点击

按钮，进入"扣款信息明细"界面，点击"立即扣款"，选择"三方协议扣款"，扣款信息提示"扣款成功"则表示税金缴纳完成。至此增值申报全部完成。

作者承诺：后期陆续推出湖北电子税务局 附加税、所得税等税种申报的操作文档，敬请关注。